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取得税务登记证的当月，应申报缴纳资金帐簿印花税（资本额的万分之五贴花），其他会计帐簿印花税（每本5元贴花），当月（9月）购销合同（无购销合同的，按购销金额的80%视同合同金额）印花税（万分之

我们的印花税是按收入申报缴交，每月申报，有收入就每月缴交。按收入*70%的万分之三交。不过，各地可能有所不同，你可以咨询当地地税局。

印花税有好些种，注册资金的是成立公司的当月缴纳；账本、营业执照的每年一次；合同印花税每月都需缴纳。

增值税，城建税，房产税，印花税都在次月征期申报缴纳，一般都是15日前，有国家法定节假日的，截止日期往后顺延。

交印花税有几个：1、开立公司的注册资金按万分之五交2、如租赁房屋按年租金千分之一交3、自开立公司起，如有销售收入按每季万分之三交你看看你哪个没交。现在没人管，将来一旦税

你是小规模纳税人所以你增值税的税负率就是3%因为你销售就是缴纳3%的增值税没有进项抵扣的事情税局核定利率10%，，是说你是核定征收单位，。。你们缴纳的企业所得税一般是核定收

比如你的应纳税所得额是100万元，，假设你不减免，那么按照目前的规定就是应纳所得税=100*25%=25万元，如果减免那就是100*（25%-5%）=20万元。。那么减免额=5万元明白了

税负也称为税收负担率。是应交增值税与主营业务收入的比率。

税负也称为税收负担率。是应交税费与主营业务收入的比率。税负率=应交增值税/销售收入

税负率用于衡量企业在一定时期内实际税收负担的大小。从国家宏观调空角度讲，只有相对合理的税负才能保障国民经济的健康发展；从纳税监管角度讲，在名义税率和税收政策一定情况下

1、应收利息=70200x4/12x4%=936元2、到收票据借：应收票据70200贷：主营业务收入60000 应交税费-应交增值税（销项税额）102003、汇到期兑现借：银行存款71136贷：应收票据70200

你的第一个分录错了吧，应该是相反分录。不打算收回的就将差额转入营业外支出，不过这部分支出是税法不允许税前列支的。借：营业外支出贷：应收账款

总价法按15000入账，但实际只支付10500，多余的钱红冲财务费用借应付账款15000贷现金10500财务费用（红字）4500还有净价法

这应该属于销售折扣和现金折扣的范围：费用可以所得税前扣除，但必须得计入所得税。5

这两个科目都是和收入相关的会计科目。销售货物或提供劳务后，如果收到了钱，就计入银行存款；如果收到了银行承兑汇票，就计入应收票据；如果什么都没收到，就计入应收账款。分录：借：银行

一般单位的利润都采用月结法，即每月都要将相关利润表科目结平，结转至本年利润科目。所以，如果本月只发生第一笔，第三笔分录也要做。另外，确认销售收入的同时要结转销售成本。

资产负债表中应收账款的期末余额应根据“应收账款”科目所属各明细科目的期末借方余额合计，减去“坏账准备”科目应收账款明细账贷方余额填列。资产负债

我说得简单一点吧。客户甲的应收帐的期末余额就是等于客户甲还欠你们的金额，无论怎么算，都是客户甲的欠款

应收账款的本期余额等于上期余额加本期借方发生额减本期贷方发生额的余额就是本期余额。如果期初余额是负数就说明是预收账款。

总账填列：期初借方+本期借方-本期贷方资产负债表填列：应收账款=应收账款（借方）+预收账款（借方）-坏账准备笑望采纳，谢谢！

400-80-8=312用银行存款归还借款40万元不影响向供应商预付货款5万元不影响收到客户交来预付款8万元为预收8万在应收贷方核算3月份收回货款80万元减少80万

本项目应根据“应收账款”和“预收账款”科目所属各明细科目的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”科目中有关应收账款计提的坏账准备期末余

一般都是挂在那边的。
你这个是属于是坏账，
坏账是要通过税务局审批才能确认坏账
这个手续很繁琐。

收集好相关收不回来的证据，作坏帐损失处理，同时向税务机关提供申报核销的资料审批，作为所得税前扣除的依据。

一、收不回来的账款确认为坏账时，冲销已提的坏账准备和相应的应收账款。借：坏账准备贷：应收账款二、解释1、的各项应收款项，可能会因购货人拒付、破产、死亡等原因而无法收回。