出差补贴怎么做分录？需要什么凭证吗？
是的，出差的补贴不需要另外原始凭证的，可以使用出差申请单、车票、住宿发票等原始凭证计算，同时计入管理费用-差旅费科目。
差旅费补助会计怎么处理没有原始单据走“应付福利费”，凭证后附上自制单据或表格。查账企业注意别应付福利费超标导致所得税汇算清缴时调增。
或者让老板要求员工提供发票来报销，很多公司都这样，这样财务就好处理了。
一般的出差补贴都是与差旅费用一起填写的，差旅费应计入相关的部门，比如营销部门的计入营业费用，管理部门的计入管理费用等。
出差补助纳入工资核算个税具体怎么做分录？借：管理费用-差旅费1300
贷：库存现金1300
如果是用差旅费报销单做帐用的，列管理费用-差旅费，可以税前扣除，不计算个人所得税；
如果是在工资表中列为补贴的，列应付职工薪酬，计算个人所得税。
借：管理费用-差旅费1160（含补助）
贷：其他应收款-某某或现金1160
每天的补助与车票、机票等1起记入“差旅费”科目就行。
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